洗钱犯罪侦查的难点

钱贵


一、洗钱手段的隐蔽性、复杂性、专业性

　　洗钱行为是掩饰犯罪所得黑钱的犯罪来源,并将其清洗的行为”在我国,现阶段采取的清洗黑钱的方式多种多样,主要有以下几种:通过银行或其它金融机构洗钱、通过地下钱庄进行洗钱、利用专业人员洗钱银行和其它金融机构是资金流转主要渠道,因此犯罪分子千方百计利用金融机构隐瞒或掩饰犯罪收益、利用地下钱庄进行洗钱是跨境洗钱者常用的方式,因为这种方式中间环节较为简单、方便、快捷,并且缺乏金融管理部门的有效监督,获得了洗钱犯罪分子的青睐。同时,一些犯罪集团利用拥有专门知识和技能的专业的人员,例如律师、会计师、金融顾问等进行洗钱活动。由于专业人员的介入,洗钱行为更加隐蔽,洗钱的方式更加复杂,洗钱犯罪侦查部门的查处工作更加艰难。

二、刑法中对洗钱罪的构成要件的严格限定,增加了侦查认定洗钱犯罪的难度

　　刑法第192条中规定:明知是毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其控制洗钱犯罪若干对策研究产生的收益。
　　上述规定对本罪构成要件的要求过于简单、严格,使侦查机关对洗钱犯罪行为的认定,存在较大困难。首先,从刑法对洗钱犯罪的上述规定，明知为的句式看,刑法将洗钱罪的罪过心理限定为故意,并且要求洗钱者必须明知是毒品犯罪，走私犯罪等违法所得及其产生收益为掩饰和隐瞒这些收益而进行的清洗活动,才构成犯罪。这种规定排除了间接故意构成本罪的可能，也就是说,洗钱犯罪只能是直接故意犯罪,间接故意不构成犯罪,更排除了过失行为构成本罪的可能性。同时,条文中用了为这一范式表明了该行为是有目的行为,实际上将洗钱确定为目的性犯罪,这种规定客观上增加了侦查部门打击洗钱犯罪的难度。如：一行为人,为了挽救濒临倒闭的公司,而接受毒品犯罪分子以毒赃对其公司投资的行为;还有,一行为人明知毒品犯罪分子赠予的资金为毒赃而予以接受,上述两种行为,主观上都不是为了掩饰和隐瞒毒品犯罪的收入,但客观上造成了清洗毒赃的后果,按照现行刑法的规定,上述两种行为不宜认定为洗钱犯罪；其次,对明知的对象刑法规定为毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪的违法所得及其收益，也就是说犯罪分子必须明确地知道其所掩饰和隐瞒的是上述四种犯罪中的一种或多种违法所得及其收益才构成犯罪。
　　在经济快速发展,犯罪形态多样化、复杂化的今天,毒品犯罪、走私犯罪等犯罪活动常常和其他犯罪活动相互交融，要使行为人明知其所经手的或者在某一银行帐户内存入的或者投资到某一商业活动中的资金来源是某项特定的犯罪所得是非常困难的,尤其是对于那些庞大的犯罪集团的洗钱犯罪网络来说,要弄清其具体资金的非法性质和来源更是难上加难，为了达到追究洗钱分子责任的目的,侦查机关必须提供证据证明犯罪分子明确地知道其所清洗的财产来自特定类型的四种犯罪所得及其收益,这在实践中是很难做到的。

三、洗钱犯罪侦查部门和上游犯罪侦查部门之间的协作关系尚未理顺,使洗钱犯罪的查处存在一定的困难
洗钱犯罪是处置赃款、赃物的一种犯罪类型,是上游犯罪的后续，洗钱者的目的就是通过洗钱消灭上游犯罪产生收益的犯罪线索和证据,使之披上合法的外衣，而洗钱犯罪与其上游犯罪紧密联系的特征,以及上游犯罪不同的管辖分工,造成查处时难以操作。目前,我国的洗钱犯罪侦查部门和洗钱的上游犯罪侦查部门之间协作关系尚未理顺,在办理有关案件时各自为战,削弱了对洗钱犯罪的查处力度。自1998年我国公安部成立了经济犯罪侦查局以后,全国公安机关经济犯罪侦查部门就开始承担着打击经济犯罪任务,虽然洗钱罪多数情况属公安经侦部门,但其上游犯罪却分属不同的部门管辖,如黑社会性质的组织罪和恐怖活动罪由公安机关刑侦部门管辖,毒品犯罪由公安机关缉毒部门管辖,走私犯罪由海关走私犯罪侦查部门管辖。各部门一般都主要关注本单位所负责的那部分罪名,在侦查过程中,即使发现有洗钱行为,也会将洗钱行为看作上游犯罪的延续而进行追赃,也往往不会主动移交公安机关经侦部门，由于洗钱行为的隐蔽性、复杂性、专业性强等特征,没有具有专门反洗钱的经侦部门的参与是很难顺利查清的。根据洗钱犯罪的性质和有关规定我们可以看出,洗钱犯罪案件的案源有相当部分是依靠对上游犯罪的查处时发现的,如果上游犯罪的侦查部门不主动提供案源,就会使得相当多的洗钱犯罪分子逃避法律的制裁,其赃款得到保全；另外,即使公安机关经侦部门从其它渠道发现洗钱的犯罪线索,为了查明案情,必须先查清其上游犯罪性质,也离不开上游犯罪侦查部门的协助和配合。

四、洗钱犯罪属无明显受害者的犯罪

　　侦查部门难以主动发现案源洗钱犯罪与其他经济犯罪,如票据诈骗、合同诈骗等具有明显的不同之处是洗钱犯罪属无明显的受害者,其侵犯的客体是国家的金融管理秩序,同时也侵犯了司法机关正常的司法活动。但是,短时间内洗钱对金融机构及其从业人员的不利影响不明显,甚至他们通过金融操作或提供金融服务,还可以从中取得一定的经济利益。在这种情况下,金融机构及其从业人员就难以有反洗钱的积极性和主动性。而在现实中,侦查机关在查处洗钱案件时,大多数都是依靠金融机构提供情报信息去发现洗钱案件线索的。因此,如果没有金融机构及其从业务人员的积极配合,就会有很大一部分的洗钱案件无法被发现和查处。另外,我国目前对洗钱行为的完整的!有效的监控机制尚未形成,大量的洗钱行为如果不和上游犯罪明显结合在一起,司法机关根本无法主动介入,即使查处,也多是司法机关在追赃的过程中发现,无法有效地遏止非法洗钱的源头和对洗钱的相关组织或机构进行打击。

五、由于洗钱行为赃款流向的复杂性和隐蔽性,追查洗钱行为上游犯罪的违法所得及其收益相当困难洗钱分子为了逃避侦查,总是千方百计地掩饰和隐蔽其上游犯罪的非法所得及其收益。实践中,洗钱分子不但会利用金融机构等媒介频繁地对赃款进行转移来搅乱侦查视线,同时还会将赃款转换成为固定资产,或与其他合法的资金相融合,这就增加了侦查机关查获、识别赃款的难度。根据我国刑法第64条的规定:犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或责令退赔,违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。然而,对于混合于赃款中的其他合法财产是否能够予以没收却没有相应的法律规定，而按照我国刑法对洗钱犯罪的没收的规定超出了传统上的直接没收的观念,采用了与《联合国禁毒公约》相适应的间接没收措施,即除了没收违法所得外,还包括违法收益，但是,若犯罪分子将违法所得或违法所得的收益和其他合法的财产多次融合,侦查机关识别、认定赃款、赃物难度是非常大的,按照我国刑事诉讼法关于侦查机关负有对刑事案件举证责任的规定,侦查机关为查明赃款的性质往往会花费大量的人力物力而收效甚微,这对预防和打击洗钱犯罪是非常不利的。


山东省青岛市人大常委会


青岛市职业学校管理条例

（1996年7月26日青岛市第十一届人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过 1996年8月11日山东省第八届人民代表大会常务委员会第二十三次会议批准 自1996年10月1日起施行

根据2010年11月25日山东省第十一届人民代表大会常务委员会第二十次会议批准的2010年10月29日青岛市第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议《关于修改部分地方性法规的决定》修正)


　　第一章 总 则

　　第一条 为加强对职业学校的管理，促进职业学校的发展，提高劳动者素质，根据国家有关法律、法规的规定，结合本市实际情况，制定本条例。

　　第二条 市、区(市)人民政府应当将职业教育纳入国民经济和社会发展规划，加强对职业学校管理工作的领导，促进职业教育的发展。

　　第三条 市、区(市)教育行政部门负责职业学校的宏观管理，并具体负责除技工学校以外的职业学校管理工作。市、区(市)劳动行政部门具体负责技工学校的管理工作。其他有关部门按照各自职责负责职业学校的有关工作。

　　第四条 职业学校必须为社会主义现代化建设服务，坚持教育与生产劳动相结合，培养德、智、体全面发展的有一定专业技能的劳动者。

　　第五条 根据先培训、后就业原则，职业学校实行学历证书和职业资格证书制度，使城乡新增劳动力从业前都能受到必需的职业教育。

　　第二章 学 校

　　第六条 职业学校是指实施学历性的初等、中等和高等职业教育的学校。

　　第七条 初等职业学校以小学毕业生为招生对象，实施初中阶段的文化知识教育和职业技能教育，属国家义务教育。

　　中等职业学校以初中毕业生为招生对象，实施适应一定职业或岗位的专门教育和文化知识教育。中等职业学校分为普通中等专业学校、职业中等专业学校、职业高级中学(以下简称普通中专、职业中专、职业高中)和技工学校。

　　高等职业学校以中等职业学校毕业生为主要招生对象，实施适应一定职业或岗位的高等专门教育。

　　第八条 举办职业学校，必须具备下列基本条件：

　　(一)符合教育发展规划；

　　(二)有明确的培养目标；

　　(三)有组织机构和章程；

　　(四)有合格的教师；

　　(五)有适应需要的教学、实习场所及设施、设备；

　　(六)有必要的办学资金和稳定的经费来源。

　　第九条 申请举办职业学校的单位或个人，应当出具下列资料：

　　(一)可行性报告；

　　(二)章程；

　　(三)验资证明；

　　(四)土地、房屋、设备使用证明；

　　(五)主管部门要求出具的其他资料。

　　第十条 举办职业学校，按以下规定审批：

　　(一)普通中专(含举办普通中专班的职业中专)由市教育行政部门提出审查意见，由计划主管部门商市编制、人事、财政、规划等部门同意后，报市人民政府批准；

　　(二)职业中专和在市南区、市北区、四方区、李沧区的职业高中及初等职业学校，由市教育行政部门商市计划、编制、人事、财政、规划等部门提出审查意见，报市人民政府批准；

　　(三)其他各区(市)的职业高中及初等职业学校，由当地教育行政部门提出审查意见，报当地人民政府批准；

　　(四)高等职业学校、技工学校，按国家有关规定审批。

　　民办职业学校按《青岛市实施〈中华人民共和国民办教育促进法〉办法》的有关规定审批。

　　第十一条 职业学校停办、解散或变更名称的，必须向原审批部门提出申请，经批准后方可实施。

　　第十二条 职业学校应当按有关规定和实际条件接纳残疾学生入学。

　　第十三条 行业组织和企业、事业单位与职业学校联合举办职业教育的或委托职业学校开展就业培训的，应当签订合同，并报职业学校的主管部门备案。

　　第十四条 职业学校应当使用符合国家、省、市规定的教材，按教学大纲和教学计划的要求，完成教学任务。

　　第十五条 职业学校应当加强对实验、实习基地的建设和管理。

　　职业学校和承担实习任务的企业、事业单位，对参加实习的教师和学生应当采取劳动安全保护措施。

　　承担实习任务的企业、事业单位，应当按照有关规定给予上岗实习的教师、学生适当的劳动报酬。

　　第十六条 职业学校应当接受督导和评估。

　　第十七条 职业学校的收费应当按照规定的项目和标准收取。

　　第三章 教师与学生

　　第十八条 职业学校教师应当具备国家规定的学历和资格，热爱职业教育事业，有良好的职业道德和业务素质。

　　第十九条 职业学校应当建立教师考核制度。主管部门应当加强对教师考核工作的监督、指导。

　　第二十条 职业学校教师的配备和补充，可以通过以下渠道解决：

　　(一)经批准，可以公开招聘专业课教师和实习课指导教师；

　　(二)中等职业学校优秀毕业生，经培训、考核并取得任职资格后，可担任实习课指导教师；

　　(三)聘请专业技术人员和有特殊技能的人员担任专业课或实习课兼职指导教师；

　　(四)联合办学单位提供的兼职专业课教师。

　　鼓励非师范类院校毕业生到职业学校担任专业课教师或实习课指导教师。

　　第二十一条 主管部门应当制定职业学校教师培训规划，并指导职业学校建立教师培训进修制度。

　　第二十二条 职业学校的教师系列职称评定工作由其主管部门负责。

　　第二十三条 职业学校招生，应当执行国家、省、市有关规定。

　　第二十四条 职业学校学生修业期满，经考试合格的，由有关部门发给毕业证书。

　　第二十五条 职业学校学生由劳动行政部门会同教育等有关部门按职业技能标准进行职业技能鉴定，对考核合格者，发给相应等级的职业资格证书。

　　第二十六条 学历证书、职业资格证书作为职业学校的毕业生从业资格凭证。

　　第二十七条 职业学校毕业生就业，实行面向社会、公平竞争、自主择业的原则。

　　企业、事业单位招工聘用人员时，在同等条件下应当优先录用专业对口的职业学校的毕业生。

　　联合办学和委托培训的毕业生，按合同规定就业。

　　第四章 保障与扶持

　　第二十八条 市、区(市)人民政府应当逐步增加职业教育经费的投入；教育事业费和教育基本建设经费中，应当单列职业教育经费项目。

　　依法征收的城乡教育费附加中，用于发展中等职业学校教育的比例应当不少于百分之十。

　　第二十九条 职业教育经费必须专款专用，不得克扣或挪用。

　　第三十条 各级人民政府及有关部门应当逐步提高职业学校教师的待遇，改善其工作和生活条件。

　　第三十一条 职业学校毕业生的待遇按国家有关规定执行。

　　对持有职业资格证书的职业学校毕业生，在招聘农民专业技术人员时，应当优先聘用；在承包土地，果林、水面养殖、饲养等方面应予以优先。

　　第三十二条 各级人民政府应当鼓励和支持职业学校兴办与职业教育相结合的经济实体。

　　鼓励集资办学和捐资助学。鼓励开展职业教育领域的对外交流与合作。鼓励职业学校面向当地经济建设需要设置专业，对开设农、林、牧、渔及其他艰苦行业专业的应当给予政策和资金方面的支持。

　　第三十三条 各级人民政府及有关部门对在职业学校管理工作中做出显著成绩的单位和个人应当给予表彰、奖励。

　　第五章 法律责任

　　第三十四条 对违反本条例规定，有下列情形之一的，由其主管部门视其情节给予警告、没收违法所得、责令停止办学的处罚，可并处二千元以上一万元以下罚款：

　　(一)未经批准举办职业学校的；

　　(二)职业学校擅自停办、解散或改变名称的；

　　(三)不按规定执行教学计划或未完成教学任务的；

　　(四)对参加实验、实习的教师和学生未按规定采取劳动安全保护措施的；

　　(五)未按规定录取学生或滥发学历证书、职业资格证书的。

　　第三十五条 对擅自克扣、挪用职业教育经费的，由财政、审计部门依法查处；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第三十六条 对扰乱和破坏职业学校正常教学秩序的，依照《中华人民共和国治安管理处罚法》予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第三十七条 当事人对行政处罚决定不服的,可以依法申请行政复议或提起行政诉讼。当事人逾期不申请行政复议、不起诉，又不履行行政处罚决定的,作出行政处罚决定的机关可以依法申请人民法院强制执行。

　　第三十八条 职业学校行政主管部门工作人员滥用职权、徇私舞弊、收受贿赂的，由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第六章 附 则

　　第三十九条 本条例自１９９６年１０月１日起施行。１９９２年３月６日市人民政府发布的《青岛市中等职业技术教育管理办法》同时废止。