山西省人民政府


山西省人民政府关于修改《山西省经纪人登记管理办法》的决定
山西省人民政府
山西省人民政府令
　（第１０１号）


根据《中华人民共和国行政处罚法》的有关规定，决定对《山西省经纪人登记管理办法》第十七条作如下的修改：
第（一）项修改为：“挪用客户钱财的，责令其归还客户钱财。没有违法所得的，处以二千元以下罚款；有违法所得的，处以违法所得二倍以上三倍以下罚款，最高不得超过三万元。”
第（二）项修改为：“同被经纪一方串通，损害另一方利益的，处以五千元以下罚款。”
第（三）项修改为：“以虚假信息误导客户、弄虚作假欺骗客户的，予以警告，可处以五千元以上一万元以下罚款。”
第（四）项修改为：“对有意推销假冒伪劣商品的，处以佣金二倍以下的罚款；未取得违法所得的，处以五万元以下罚款。情节严重的，依照有关规定给予停业整顿或吊销营业执照的处罚。对有意推销走私商品，没有违法所得的，处以一万元以下的罚款；有违法所得的，处以三万元以
下的罚款。”
本决定自发布之日起施行。
《山西省经纪人登记管理办法》根据本决定作相应的修正，在《山西政报》上重新发布。

山西省经纪人登记管理办法

（1993年12月16日山西省人民政府发布 1997年11月7日根据《山西省人民政府关于修改〈山西省经纪人登记管理办法〉的决定》修正发布）


第一条 为了确立经纪人的合法地位，规范经纪人的经纪行为，保障经纪活动中各方当事人的合法权益，依据有关法律、法规，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本办法所称经纪人是指在社会经济活动中处于独立地位，以收取佣金为目的，为促成他人交易而充当中介活动的组织和个人。
第三条 凡本省境内的经纪人均适用本办法。
第四条 经纪人登记管理的主管机关是工商行政管理机关。各级工商行政管理机关依照有关法律、法规和本办法，对经纪人实施监督管理。其主要职责是：
（一）对经经人登记注册；
（二）依法对经纪人的经纪活动进行管理和监督；
（三）指导经纪人自律组织开展工作；
（四）国家规定的其他职责。
第五条 法律、法规和政策允许从事工商业活动的人员，具备下列条件的，可以申请经纪人登记：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）品行良好；
（三）熟悉经济方面的法律、法规，了解市场行情，有经纪活动能力。
申请从事金融、房地产、技术贸易活动等特殊经纪业务的，须经政府有关部门或经纪人自律组织进行考核合格，取得特殊经纪业务资格证书。
第六条 申请开办不具有法人资格的经纪组织应当具备下列条件：
（一）有符合规定的名称；
（二）有固定的经营场所及必要的设施；
（三）有进行经纪活动所必需的资金；
（四）从业人员中，应当有二名以上专职从事经纪业务的人员。
从事特殊经纪业务的，其经纪业务人员应取得特殊经纪业务资格证书。
第七条 申请开办具有法人资格的经纪组织应当具备下列条件：
（一）具备《中华人民共和国企业法人登记管理条例》第七条所规定的条件；
（二）有与其经纪业务种类、规模相适应的资金，最低不得少于3万元；
（三）有健全的财会制度；
（四）有相应的从业人员，其中专职从事经纪业务的人员不得少于五人；
申请开办特殊经纪业务的，其业务人员具有特殊经纪业务资格证书。
第八条 符合本办法第五条规定的个人，应向所在地工商行政管理机关申请登记，领取个体营业执照后方可从事经纪活动。符合本办法第六条、第七条规定的经纪组织，应按分级登记管理的原则，向工商行政管理机关申请登记，领取营业执照或企业法人营业执照后，方可开业。申请开
办特殊经纪组织的，应经所在地、市工商行政管理机关初审后，报省工商行政管理机关核准登记注册。
经纪组织分支机构的设立，应按前款规定程序办理。
第九条 经纪人的开业登记、变更登记、注销登记、重新登记及年检、贴花验照，由各级工商行政管理机关依照《中华人民共和国企业法人登记管理条例》、《中华人民共和国私营企业暂行条例》和《城乡个体工商户管理暂行条例》规定的程序及本办法的规定办理。
第十条 经纪人在从事经纪活动中，应当遵循平等、自愿、诚实、信用的原则，在委托人的委托范围内进行经纪活动。
第十一条 经纪人从事经纪活动，不得超越其经核准的经营范围，不得超越被经纪双方的经营范围，不得从事其经纪范围内的实物自营活动。
第十二条 经纪人从事经纪活动，必须与委托方订立与其经纪业务方式相适应的书面代理合同、居间合同或行纪合同。
第十三条 经纪人不得有下列行为：
（一）挪用客户钱财；
（二）同被经纪一方串通，损害另一方利益；
（三）弄虚作假、欺骗客户；
（四）有意推销假冒、伪劣及走私商品；
（五）其他违反法律、法规的行为。
第十四条 经纪人有权依照经纪合同收取佣金。收取的佣金必须如实记帐。
第十五条 经纪人应承担下列责任：
（一）诚实信用，据实告知被经纪双方情况；
（二）保守商业秘密；
（三）依法缴纳税费。
第十六条 经纪人违反本办法第八条、第九条、第十一条规定的，由工商行政管理机关分别依照国家有关规定给予处罚。
第十七条 经纪人违反本办法第十三条规定的，应依法承担赔偿责任，并由工商行政管理机关给予下列处罚：
（一）挪用客户钱财的，责令其归还客户钱财。没有违法所得的，处以二千元以下罚款；有违法所得的，处以违法所得二倍以上三倍以下罚款，最高不得超过三万元。
（二）同被经纪一方串通，损害另一方利益的，处以五千元以下罚款。
（三）以虚假信息误导客户、弄虚作假欺骗客户的，予以警告，可处以五千元以上一万元以下罚款。
（四）有意推销假冒伪劣商品的，处以佣金二倍以下罚款；未取得违法所得的，处以五万元以下罚款。情节严重的，依照有关规定给予停业整顿或吊销营业执照的处罚。对有意推销走私商品，没有违法所得的，处以一万元以下的罚款；有违法所得的，处以三万以下的罚款。
第十八条 经纪人违反其他法律、法规的，由有关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十九条 本办法由山西省工商行政管理局负责解释。
第二十条 本办法自发布之日起施行。



1997年11月7日
财政部 中国证券监督管理委员会


财政部、证监会关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知

财企[2008]81号


各省、自治区、直辖市财政厅（局），证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局：
为了加强对从事证券、期货相关业务（以下简称证券业务）资产评估机构的管理，维护证券市场秩序，保护投资者和社会公众的合法权益，现对从事证券业务的资产评估机构有关管理问题补充通知如下：
一、关于证券业务评估资格的申请条件
（一）资产评估机构从事证券业务，应当按照本通知规定取得证券、期货相关业务评估资格(以下简称证券评估资格)。
　　（二）资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：
　　1.资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年；
　　2.质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；
　　3.具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人；
　　4.净资产不少于200万元；
　　5.按规定购买职业责任保险或者提取职业风险基金；
　　6.半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上；
　　7.最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。
　　（三）资产评估机构申请证券评估资格，应当不存在下列情形之一：
　　1.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满3年；
　　2.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年；
　　3.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。
　　二、关于证券评估资格的申请材料
　　（一）资产评估机构申请证券评估资格，应当按一式三份提交下列材料：
　　1.资产评估机构关于申请证券评估资格的报告（附件1）及执业情况总结；
　　2.资产评估机构基本情况表（附件2）；
　　3.资产评估机构质量控制制度和其他内部管理制度及执行情况说明；
　　4.经中国资产评估协会核实的提出申请前上月末注册资产评估师注册情况一览表（附件3）；
　　5.由具有证券业务资格的会计师事务所出具的最近3年会计报表的审计报告，审计报告应当披露总收入中的评估收入单项说明；
　　6.资产评估机构最近3年评估业务和收入汇总表（附件4）；
　　7.职业责任保险保单复印件或者累计职业风险基金证明材料；
　　8.资产评估资格证书副本、营业执照副本复印件。
　　（二）最近3年内发生过合并行为的资产评估机构，除以上规定材料外，还应当提交下列材料：
　　1.合并协议复印件；
　　2.由具有证券业务资格的会计师事务所出具的合并各方最近3年年度会计报表的审计报告，审计报告应当披露总收入中的评估收入单项说明；
　　3.经中国资产评估协会核实的工商变更登记日合并各方注册资产评估师注册情况一览表（附件3）；
　　4.自发生合并行为上年末至合并基准日上月末净资产、职业风险基金变动情况说明；
　　5.合并各方最近3年评估业务和收入汇总表（附件4）；
　　6.合并前各方职业责任保险保单复印件或者累计职业风险基金证明材料。
　　三、关于资产评估分支机构的设立
　　具有证券评估资格的资产评估机构设立分支机构，应当自分支机构工商注册登记之日起5个工作日内，按一式三份报送下列备案材料：
　　（一）资产评估机构基本情况表（附件2）；
　　（二）经中国资产评估协会核实的分支机构工商注册登记日资产评估机构和所有分支机构的注册资产评估师注册情况一览表（附件3）；
　　（三）对分支机构的授权书和分支机构管理制度。
　　四、关于资产评估机构的合并、分立
　　（一）具有证券评估资格的资产评估机构合并或者分立后仍然存续且具备本通知第一条第（二）款第2项至第7项规定条件的，其证券评估资格继续有效，并应当自工商变更登记之日起5个工作日内，按一式三份报送下列备案材料：
　　四、关于资产评估机构的合并、分立
　　1.资产评估机构变更事项备案表（附件5）；
　　2.资产评估机构基本情况表（附件2）；
　　3.合并或者分立协议复印件；
　　4.合并或者分立后资产评估机构营业执照副本复印件；
　　5.经中国资产评估协会核实的合并或者分立后工商变更登记日注册资产评估师注册情况一览表（附件3）；
　　6.合并或者分立后职业责任保险保单复印件或者累计职业风险基金证明材料；
　　7.由具有证券业务资格的会计师事务所出具的合并或者分立基准日上月末会计报表的审计报告，审计报告应当披露总收入中的评估收入单项说明；
　　8.资产评估机构质量控制制度和其他内部管理制度及执行情况说明。
　　（二）具有证券评估资格的资产评估机构合并或者分立后新设的资产评估机构，符合本通知第一条第（二）、（三）款规定的，可以申请证券评估资格。
　　五、关于资产评估机构重大事项报备
　　（一）取得证券评估资格的资产评估机构，其名称、地址、股东或者合伙人、法定代表人或者首席合伙人发生变更的，应当自工商变更登记之日起5个工作日内，按一式三份报送下列备案材料：
　　1.资产评估机构变更事项备案表（附件5）；
　　2.资产评估资格证书、营业执照副本复印件。
　　（二）具有证券评估资格的资产评估机构变更名称的，财政部、证监会应当自收到材料和证券评估资格证书后换发新的证券评估资格证书，并予以公告。
　　六、关于资产评估机构年度报备
　　具有证券评估资格的资产评估机构应当于每年3月31日之前，按一式三份报送下列备案材料：
　　（一）资产评估机构基本情况表（附件2）；
　　（二）经中国资产评估协会核实的上年末注册资产评估师注册情况一览表（附件3）；
　　（三）由具有证券业务资格的会计师事务所出具的上年度会计报表的审计报告，审计报告应当披露总收入中的评估收入单项说明；
　　（四）上年度评估业务和收入汇总表（附件4）；
　　（五）职业责任保险保单复印件或者累计职业风险基金证明材料；
　　（六）资产评估机构质量控制制度、对分支机构管理制度和其他内部管理制度的执行情况及其变动情况的说明。
　　七、关于资产评估机构的日常管理
　　（一）具有证券评估资格的资产评估机构存在下列情形之一的，财政部、证监会将给予特别关注：
　　1.被举报的；
　　2.受到公众质疑，被有关媒体披露的；
　　3.首次承接证券业务的；
　　4.注册资产评估师流动过于频繁，或者最近1年内未从事证券业务的；
　　5.股东（合伙人）之间关系极不协调，可能对执业质量造成影响的；
　　6.股东（合伙人）发生重大变动的；
　　7.收费异常的；
　　8.客户数量、规模与资产评估机构的执业能力、承担风险能力不相称的；
　　9.发生合并、分立的；
　　10.受到刑事处罚、行政处罚或者行业自律惩戒的；
　　11.不按本通知规定进行报备的；
　　12.财政部、证监会认为需要给予特别关注的其他情形。
　　（二）财政部、证监会依法对资产评估机构从事证券业务的情况进行监督检查，资产评估机构及其注册资产评估师应当予以配合。
　　（三）财政部、证监会应当建立资产评估机构从事证券业务诚信档案。对具有证券评估资格的资产评估机构从事证券业务违反规定的，财政部、证监会可以采取出具警示函并责令其整改等措施；对资产评估机构负责人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以实行监管谈话、出具警示函等措施，对情节严重的，可以给予一定期限不适宜从事证券业务的惩戒，同时记入诚信档案，并予以公告。
　　八、关于证券评估资格的撤回
　　（一）具有证券评估资格的资产评估机构，应当持续具备本通知第一条第（二）款第2项至第7项规定的条件。
　　（二）具有证券评估资格的资产评估机构，发生不具备本通知第一条第（二）款第2项至第5项条件之一情形的，应当在5个工作日内，向财政部和证监会报告，并应当自出现上述情形之日起90日内进行整改，整改期间不得承接证券业务。整改结束后，应当在5个工作日内报送整改情况说明。
　　（三）具有证券评估资格的资产评估机构发生以下情形之一的，财政部、证监会撤回其证券评估资格：
　　1.发生本条第（二）款情形逾期未报告，未经整改或者整改后仍未达到本通知第一条第（二）款第2项至第5项规定条件的；
　　2.情况变化导致不具备本通知第一条第（二）款第6项和第7项规定条件的。
　　（四）具有证券评估资格的资产评估机构终止的，证券评估资格失效，其证券评估资格证书应当在工商注销登记之前交回。
　　（五）具有证券评估资格的资产评估机构，除被依法撤销、撤回证券评估资格外，不再从事证券业务的，应当交回证券评估资格证书，并按一式三份提交资产评估机构终止证券业务情况说明表(附件6)。
　　（六）财政部、证监会应当对被依法撤销、撤回证券评估资格或者交回证券评估资格证书的资产评估机构予以公告。
　　九、其他事项
　　（一）中国资产评估协会协助财政部、证监会对具有证券评估资格的资产评估机构进行管理。
　　（二）本通知所称证券业务，是指涉及各类已发行或者拟发行证券的企业的各类资产评估业务，以及涉及证券及期货经营机构、证券及期货交易所、证券投资基金及其管理公司、证券登记结算机构等的资产评估业务。
　　（三）本通知所称“以上”包括本数。
　　（四）资产评估机构按照本通知规定提交的有关附件和审计报告，应当同时报送电子文档；提交的有关材料为复印件的，应当加盖单位公章。
　　（五）本通知自2008年7月1日起施行。持有原国家国有资产管理局和证监会联合颁发的证券业务资产评估许可证的合法的资产评估机构，在本通知施行之日起60日内报送《资产评估机构基本情况表》（附件2）和证券业务资产评估许可证沿革说明的，其证券评估资格在2008年12月31日之前继续有效。


附件：
　　1 关于申请证券评估资格的报告
　　2.资产评估机构基本情况表
　　3.注册资产评估师注册情况一览表
　　4. 年度评估业务和收入汇总表
　　5.资产评估机构变更事项备案表
　　6.资产评估机构终止证券业务情况说明表

二○○八年四月二十九日